Achat petit appartement et mandat hypothécaire

Bonjour,

Merci pour votre réponse. En fait la banque nous propose de faire l'entièreté de l'emprunt sous forme de mandat.

Est-ce intéressant dans notre cas, ou est-ce plus intéressant de faire un crédit normal et de profiter des déductions d'impôt classique ?

Bonjour,

Je reviens sur ce sujet.

Dans notre cas, achat d'un appartement avec un petit crédit en complément de nos fonds propres.

Notre banque nous propose vu nos bonnes relations un mandat hypothécaire afin de réduire les frais d'acte. 

De mes lectures j'avais cru comprendre que dans ce cas, il n'y avait pas de possibilité de déduction fiscale des intérêts liés au mandat H.

La banque me dit le contraire.  En voici la réponse:

-          La déduction ordinaire des intérêts en ce qui concerne les intérêts du crédit. Les intérêts du crédit hypothécaire conclu pour acquérir le bien immeuble pourront diminuer les revenus immobiliers imposables. La seule condition requise pour ceci est que le crédit serve spécifiquement à acquérir ou à conserver des biens immobiliers. En d'autres termes, le bien immobilier financé doit rapporter des revenus immobiliers imposables. Pour la déduction pour intérêts ordinaires, il n’y a pas d’inscription hypothécaire requise (dans ce cas, le crédit conclu avec mandat hypothécaire peut bien sûr convenir), ni de durée minimum requise pour le crédit.

Est ce que quelqu'un peut me confirmer/infirmer les dires de ma banque ?

Merci de votre aide.

Bonne fin de journée

CG

Les intérêts d'un crédit, ayant servi à l'acquisition d'un bien immobilier, crédit garanti par un mandat hypothécaire sont déductibles de vos revenus immobiliers dans votre déclaration fiscale.
La déduction est plafonnée à vos revenus immobiliers.
Cela permet d'annuler vos revenus immobiliers aussi longtemps que les intérêts annuels sont supérieurs au montant du revenu cadastral indexé et revalorisé (dans l'hypothèse d'une location d'une habitation à un particulier par un particulier).

Oui le mandat est intéressant parce qu'il est moins coûteux (tant à la mise en place qu'en cas de revente ou de refinancement ultérieur du crédit - pas de mainlevée notamment).

Par contre pour les autres déductions fiscales, notamment à imputer sur vos revenus professionnels, ce n'est pas la même chose.
Pour bénéficier d'autres déductibilités, il faut qu'une hypothèque ait réellement été prise.

Edit : Grillé par grmfff

Dernière modification par D1791 (02-05-2017 16:46:01)

Votre réflexion vient d'une confusion, ou même d'une fusion, entre 2 types de déduction fiscales.
- pour bénéficier de la déduction pour habitation propre et unique (de très loin, la plus intéressante !), il faut effectivement qu'il y ait une inscription hypothécaire. Sans cela, c'est mort. Par contre - mais c'est à vérifier ! - je ne me souviens pas qu'il y ait un montant minimum pour cette inscription. Il pourrait alors être possible de prendre 90% sous mandat et 10% sous crédit hypothécaire...
- pour tout emprunt visant l'acquisition immobilière, vous pouvez déduire les intérêts de celui-ci (et parfois le capital en emprunt à long terme, mais ce n'est pas souvent 'utile'). C'est ce qui est indiqué ci-dessus.

Bref, vous faites bien d'y réfléchir, s'il s'agit de votre première acquisition et que c'est votre future habitation.
On parle de près de 3000 € net par an pour un couple disposant de revenus.

Bonjour,

Je rebondi sur les 2 dernières réponses.

Dans notre cas, il ne s'agit pas de notre habitation propre mais d'un 2ième bien que nous sommes en train d'acquérir à des fins de location et donc d'investissement.

Nous ne sommes pas dans le cas de figure d'un mix des 2 types de CH afin de profiter un maximum des avantages de chacune des solutions pour notre habitation propre.

Concernant l'amortissement en capital, c'est en effet clair que nous ne pouvons pas en bénéficier.

Mon interrogation était sur le fait de pouvoir ou non déduire les intérêts du crédit (dans notre cas, le mandat H.) des revenus immobiliers généré par l'appartement.

En espérant m'être mieux exprimé ?

Bonne journée à tous

CG